[前言]

迪森之所以在數(shù)字化轉(zhuǎn)型項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中備受企業(yè)夸贊，是因?yàn)榈仙?xiàng)目過(guò)程中都有專家們的保駕護(hù)航，為幫助企業(yè)在數(shù)字化轉(zhuǎn)型項(xiàng)目實(shí)施中收獲新知識(shí)，增長(zhǎng)新能力，提高管理視野，減少項(xiàng)目誤區(qū)，我們特設(shè)「迪森專家專欄」，將會(huì)有一系列關(guān)于數(shù)字化轉(zhuǎn)型項(xiàng)目實(shí)施方面的文章分享給大家，敬請(qǐng)關(guān)注。

本文根據(jù)迪森首席財(cái)務(wù)專家楊勇清老師在SAP ERP領(lǐng)域中的24年豐富經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合其在ERP項(xiàng)目實(shí)施中發(fā)現(xiàn)的普遍誤區(qū)發(fā)表相應(yīng)的研究心得與建議，為您的SAP財(cái)務(wù)實(shí)施與交付保駕護(hù)航。
 

您還只是通過(guò)開發(fā)的方式，來(lái)出具企業(yè)本地化的現(xiàn)金流量表嗎？

跟著迪森專家學(xué)習(xí)——如何使用標(biāo)準(zhǔn)功能，實(shí)現(xiàn)中國(guó)本地化現(xiàn)金流量表！
 

[問(wèn)題描述]

 

SAP為中國(guó)用戶開發(fā)了IDCN中國(guó)本地化報(bào)表功能，IDCN中國(guó)本地化報(bào)表實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表出具。但是在項(xiàng)目實(shí)施應(yīng)用中，大部分顧問(wèn)仍然不會(huì)使用這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)功能，仍然是通過(guò)ABAP二次開發(fā)來(lái)實(shí)現(xiàn)報(bào)表出具。作為一個(gè)11年前項(xiàng)目中就已經(jīng)應(yīng)用IDCN報(bào)表的顧問(wèn)來(lái)說(shuō)這很無(wú)語(yǔ)，有必要手把手教大家出具IDCN報(bào)表了。
 

[IDCN報(bào)表優(yōu)勢(shì)]

 

（1）資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表不需要ABAP二次開通過(guò)配置實(shí)現(xiàn)；

（2）報(bào)表輸出支持：在線輸出、EXCEL輸出、PDF輸出

（3）在線查看支持雙擊穿透查詢明細(xì)；

（4）支持分部報(bào)告報(bào)表查詢(業(yè)務(wù)范圍/利潤(rùn)中心)；

（5）支持不同本位幣法人報(bào)表的外幣轉(zhuǎn)換；

（6）不必等到月結(jié)，可以7*24小時(shí)出具報(bào)表。
 

[詳細(xì)演示]

 

①定義現(xiàn)金流報(bào)表版本

IMG -> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) -> 總帳會(huì)計(jì) -> 定期處理 -> 報(bào)表 -> 法定報(bào)表: 中國(guó) -> 財(cái)務(wù)報(bào)表 -> 現(xiàn)金流報(bào)表 -> 定義現(xiàn)金流報(bào)表版本
 

點(diǎn)：“新條目” 創(chuàng)建新的現(xiàn)金流量表，也可以復(fù)制SAP提供的參考0003。
 

下圖是用戶提供的現(xiàn)金流量表(直接法)格式。
 

如下圖，定義直接法的現(xiàn)金流量表，對(duì)于節(jié)點(diǎn)層級(jí)相同的內(nèi)容項(xiàng)，按節(jié)點(diǎn)中的順序輸出，系統(tǒng)輸出下級(jí)節(jié)點(diǎn)后，才顯示”五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額” ，即：報(bào)表輸出 34、35之后，輸出36“五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額”。
 

A. 按原因代碼取期間現(xiàn)金流入量：
 

說(shuō) 明：

現(xiàn)金科目，輸入1001* 1002* 1012* 包含所有現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金

發(fā)票賬戶：輸入1001000000 至 9999999999 ，即全部對(duì)方科目

點(diǎn)“其他參數(shù)” 維護(hù)指定取原因代碼 ，原因代碼從數(shù)據(jù)表T053R表查詢
 

B. 按原因代碼取期間現(xiàn)金流出量：
 

現(xiàn)金流量出量，正負(fù)號(hào)調(diào)整：
 

現(xiàn)金流量出量小計(jì)，正負(fù)號(hào)調(diào)整：
 

C. 取期初現(xiàn)金余額：
 

D. 取匯率變動(dòng)影響金額
 

②定義輸出PDF表格

IMG -> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) -> 總帳會(huì)計(jì) -> 定期處理 -> 報(bào)表 -> 法定報(bào)表: 中國(guó) -> 財(cái)務(wù)報(bào)表 -> 將 PDF 表格分配到程序
 

IDCNCASH - 現(xiàn)金流量表（中國(guó)），使用時(shí)可以按PDF格式輸出，SAP也預(yù)設(shè)置了相應(yīng)的FORM格式。使用前需要設(shè)置分配好。

（1）配置

IMG -> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)（新） -> 總帳會(huì)計(jì)核算（新） -> 定期處理 -> 報(bào)表 -> 法定報(bào)表: 中國(guó) -> 財(cái)務(wù)報(bào)表 -> 將 PDF 表格分配到程序
 

（2）FROM格式查看或修改 (事務(wù)碼SFP）

使用事務(wù)碼前:需要安裝 Adobe liveCyde Designer 8.0 (適用于GUI720/730)。

（3）PDF格式輸出前，需要BASIS按NOTES 685571 處理。

③報(bào)表前臺(tái)輸出

事務(wù)碼 IDCNCASH

會(huì)計(jì)核算 -> 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) -> 總賬 -> 期間處理 -> 關(guān)賬 -> 報(bào)表 -> 總賬報(bào)表 -> 財(cái)務(wù)報(bào)表/現(xiàn)金流 -> 中國(guó) ->現(xiàn)金流量表
 

[常見問(wèn)題]

 

1.多借多貸問(wèn)題

使用上述方法出具現(xiàn)金流量表時(shí)，對(duì)現(xiàn)金憑證(一借一貸、一借多貸、多借一貸)都沒(méi)有問(wèn)題，對(duì)于(多借多貸)則出現(xiàn)問(wèn)題。因?yàn)镮DCNCASH現(xiàn)金流量表是支持間接法出具報(bào)表，所以讀取憑證時(shí)，程序先執(zhí)行的是：全部按借貸拆解了現(xiàn)金科目行項(xiàng)目；再執(zhí)行：直接法和間接法出具報(bào)表。所以對(duì)于現(xiàn)金憑證行項(xiàng)目出現(xiàn)(多借多貸)，需要以下處理：

事務(wù)碼 J3RKKRD
 

2.反記賬問(wèn)題

啟用中國(guó)本地化現(xiàn)金流量表IDCNCASH 后，發(fā)現(xiàn)原因代碼 = 111銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金時(shí)，只能取BSEG表中借方發(fā)生額，系統(tǒng)取不取貸方發(fā)生額。

例如：IDCNCASH 取到的111現(xiàn)金流量金額為 320033.01元。
 

憑證行項(xiàng)目流水， 取到的本期現(xiàn)金流量111金額為 319022.01 元
 

以上兩處金額相差：319,022.01 - 320,033.01 = -1,011.00 元

發(fā)現(xiàn)就是上圖中的三筆金額。也就是111現(xiàn)金流量在配置中取借方發(fā)生額，當(dāng)憑證錄入出現(xiàn)貸方記賬碼50時(shí)，必須選擇相應(yīng)的“反記賬” , 否則現(xiàn)金流量表取不到數(shù)據(jù)。

附：現(xiàn)金流量表111現(xiàn)金流量取值設(shè)置
 

 

[問(wèn)題分析與處理]

 

① 從理論上講111現(xiàn)金流量的確只能發(fā)生在借方，如果出現(xiàn)貸方，必須選擇：反記賬；

② 從目前會(huì)計(jì)人員使用SAP系統(tǒng)做賬的角度來(lái)看，難以正確選擇：反記賬；

③ 只能考慮報(bào)表增強(qiáng)的方式實(shí)現(xiàn) ，在報(bào)表數(shù)據(jù)輸出前，自動(dòng)整理借貸方和反記賬。

 

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