[前言]
迪森深耕SAP領(lǐng)域18+年,深受眾多客戶好評(píng)夸贊。為了能夠更好地幫助客戶實(shí)施數(shù)字化項(xiàng)目,「迪森專家專欄」完全免費(fèi)開源,向馬斯克開源精神致敬!
本文根據(jù)迪森眾多擁有20+年SAP經(jīng)驗(yàn)的專家級(jí)顧問團(tuán)隊(duì)的資深能力,并結(jié)合迪森1000+個(gè)成功項(xiàng)目案例,總結(jié)并發(fā)表企業(yè)在推行ERP項(xiàng)目實(shí)施中的相應(yīng)研究心得與建議,持續(xù)為企業(yè)的SAP實(shí)施與交付保駕護(hù)航。
[問題描述]
有一臺(tái)2022年5月到貨的切割機(jī),理論應(yīng)該在2022年6月驗(yàn)收,但至2023年4月才入賬,設(shè)備折舊無法補(bǔ)計(jì)提以前年度的折舊。后資本化的資產(chǎn),能否通過特定的事務(wù)類型,使系統(tǒng)補(bǔ)計(jì)提以前年度的折舊? 目前ABMAN 貸方只能選擇總賬科目,直接輸入統(tǒng)馭科目系統(tǒng)不允許,在SAP系統(tǒng)中應(yīng)如何處理?
[問題分析]
1. SAP ECC系統(tǒng)提供兩種事務(wù)碼:ABNAN 和 ABNA。區(qū)別是:在事務(wù)碼ABNAN中,不允許錄入相應(yīng)的累計(jì)折舊金額(累計(jì)折舊金額由系統(tǒng)根據(jù)折舊條件自動(dòng)計(jì)算,但系統(tǒng)計(jì)算的結(jié)果與手工計(jì)算結(jié)果可能存在差異),在事務(wù)碼ABNA中,可以錄入相應(yīng)的累計(jì)折舊金額。
2. SAP S4系統(tǒng)中,事務(wù)碼 ABNA 升級(jí)為 事務(wù)碼ABNAL , 輸入事務(wù)碼 ABNA 系統(tǒng)自動(dòng)跳轉(zhuǎn)到ABNAL。
[解決方法]
1. 將上一年資產(chǎn)關(guān)閉,事務(wù)碼 FAA_CMP 。
2. 如果資產(chǎn)主數(shù)據(jù)沒有創(chuàng)建,事務(wù)碼AS01創(chuàng)建時(shí),指定資本化日期:
查看資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)碼AS03 ,可以看到 資本化日期、首次購置日期全部自動(dòng)填充:
3. 如果資產(chǎn)主數(shù)據(jù)已經(jīng)創(chuàng)建,事務(wù)碼AS02,指定資本化日期。
查看資產(chǎn)主數(shù)據(jù) 事務(wù)碼AS03 ,可以看到 資本化日期自動(dòng)填充,首次購置日期為空,需要再補(bǔ)一下。
開發(fā)工具程序,補(bǔ)充填寫:首次購置日期 (或:事務(wù)碼SE16N 補(bǔ)充填寫首次購置日期)。
事務(wù)碼 AS03 可以看到 資本化日期、首次購置日期全部填寫正確。
4. 事務(wù)碼 ABNA 或 事務(wù)碼ABNAL 資本化過賬。
點(diǎn):行項(xiàng)目,可以手工調(diào)整以前年度已經(jīng)折舊金額。
模擬憑證,可以看到資產(chǎn)原值、累計(jì)折舊同時(shí)入賬,差額暫時(shí)記入一個(gè)中轉(zhuǎn)科目。
5. 事務(wù)碼 F-02 事務(wù)碼補(bǔ)充記賬。
6. 事務(wù)碼 AS03 查看資產(chǎn)價(jià)值。
可以看到資產(chǎn)起息日過賬到了今年1月1日,將導(dǎo)致本年折舊少計(jì)算一個(gè)月:
每個(gè)月折舊金額:60000*(1-1%)/120 = 495 元
正確2023年折舊:495 * 12 = 5940 元
系統(tǒng)計(jì)算的:后續(xù)月折舊額 (60000-2970 -600) / (120-6-1) = 499.38 元
系統(tǒng)計(jì)算的:2023年折舊:5493.19 = 499.38 * 11 = 5493.18 元,含0.01 元尾差
注:這是SAP系統(tǒng)GUB??!
7. 事務(wù)碼 ABAA 。
補(bǔ)計(jì)提折舊 = 5940 - 5493.19 = 446.81 元
最近一次折舊為4月,所以補(bǔ)提的折舊計(jì)入到4月30日。
8. 事務(wù)碼 AS03 查看資產(chǎn)各年度折舊。
如上圖,1是以前折舊應(yīng)補(bǔ)記的折舊,2是2023本年計(jì)劃折舊,3是未來各年度折舊。
[20230624補(bǔ)記]
上述調(diào)整方案交付用戶后,用戶提出更細(xì)致的問題——
問題1:
當(dāng)前年度需要計(jì)劃外折舊調(diào)整太麻煩,能不能省去這一步?
問題2:
當(dāng)前年度各月份正常折舊金額不平衡,各月有高有低,不利于月度分析?
分析:
問題1:
因?yàn)橐郧澳甓仍嫡{(diào)整時(shí),SAP只將資本化日期調(diào)整到本年1月1日,導(dǎo)致折舊從2月開始計(jì)算,所以折舊只計(jì)算了11個(gè)月,初始凈值 (原值-初始累計(jì)折舊 =60000-2970=57030)只按113個(gè)月折舊(120-6-1)計(jì)算;所以當(dāng)前年度還要補(bǔ)記一個(gè)月的折舊。
問題2:
因?yàn)橐郧澳甓仍嫡{(diào)整時(shí),SAP只將資本化日期調(diào)整到本年1月1日,導(dǎo)致折舊從2月開始計(jì)算,每月折舊不是 495.00,最后通過計(jì)劃外折舊調(diào)整全年折舊 446.81元,導(dǎo)致各個(gè)月份折舊金額不一致。
[問題處理]
1. 考慮到這是后續(xù)資本化入賬,可以復(fù)制一套折舊碼Z001復(fù)制到Z011,期間控制方法Z01復(fù)制到Z11;
將Z11的后續(xù)資本化折舊改為01從次月開始,將Z11分配給Z011。
配置事務(wù)碼 AFAMP
配置事務(wù)碼 AFAMA
2. 事務(wù)碼AB08 將資產(chǎn)計(jì)劃外折舊沖銷
3. 事務(wù)碼AS02 將資產(chǎn)折舊碼由Z001改為Z011
4. 事務(wù)碼AS03 查看資產(chǎn)價(jià)值
如上圖:可以看到2023年,補(bǔ)記以前年度資本化原值 60000元、以前年度累計(jì)折舊2970元,2023年正常折舊5940元。前面做的計(jì)劃外折舊已經(jīng)沖銷。
如上圖,可以看到每個(gè)月的折舊都是495元,其中過賬日期為4月,所以1-3月已經(jīng)折舊,所以4月補(bǔ)充4個(gè)月的495元折舊。
如上圖,可以看到未來九年折舊都是 5940元,半年折舊是2970元。
如上圖,可以查看到折舊碼Z011,初始資本化11次月開始折舊, 后續(xù)跨年補(bǔ)充資本化則當(dāng)月開始折舊。
上述兩個(gè)問題解決成功!
參考NOTE:
(可以看到 創(chuàng)建資產(chǎn)帶資本化日期與后續(xù)補(bǔ)充資本日期的區(qū)別)
2059090 - How to check the difference for assets created by T-code: AS01 with or without "post-capitalization" flag.
【服務(wù)指南】
如需了解更多SAP課程資訊、項(xiàng)目咨詢運(yùn)維,請(qǐng)撥打迪森官方咨詢熱線: 400-600-8756
【關(guān)于迪森】
全球?qū)I(yè)的咨詢、技術(shù)及培訓(xùn)服務(wù)提供商,SAP金牌合作伙伴、SAP軟件合作伙伴、SAP實(shí)施合作伙伴、SAP官方授權(quán)培訓(xùn)中心。十八年品質(zhì),值得信賴!